Daftar Periksa Audit Piutang Usaha
Gunakan daftar periksa ini untuk meninjau proses pencatatan, pengendalian, dokumentasi, dan tindak lanjut piutang usaha.
Ruang Lingkup Pemeriksaan
Nama organisasi atau unit yang diperiksa
*
Departemen atau fungsi terkait
Tanggal mulai pemeriksaan
*
 -
Bulan
 -
Hari
Tahun
2 digit month, 2 digit day, 4 digit year
Tanggal
Tanggal akhir pemeriksaan
*
 -
Bulan
 -
Hari
Tahun
2 digit month, 2 digit day, 4 digit year
Tanggal
Nama atau peran pemeriksa
*
Tujuan atau ruang lingkup pemeriksaan
*
Pemeriksaan Proses Piutang
Prosedur pencatatan piutang tersedia
*
Ya
Tidak
Tidak berlaku
Persetujuan transaksi terdokumentasi
*
Ya
Tidak
Tidak berlaku
Pencatatan dan pembaruan piutang ditinjau secara berkala
*
Ya
Tidak
Tidak berlaku
Tindak lanjut piutang terlambat dilakukan dan dicatat
*
Ya
Tidak
Tidak berlaku
Bukti atau dokumen pendukung proses tersedia
*
Ya
Tidak
Tidak berlaku
Temuan dan Tindak Lanjut
Ringkasan Temuan Pemeriksaan
Kategori Temuan
Please Select
Proses
Dokumentasi
Pengendalian
Lainnya
Tingkat Prioritas Tindak Lanjut
Please Select
Rendah
Sedang
Tinggi
Tindakan Perbaikan yang Diusulkan
Penanggung Jawab dan Tenggat Tindak Lanjut
Kirim
Should be Empty: